REER et CELIAPP : maximiser votre remboursement d’impôt avec les points récompenses

Vérification des faits par
Vincent Morin
Vincent Morin Vincent Morin
Vincent a atteint l'indépendance financière et pris sa retraite anticipée (FIRE) à l'âge de 35 ans. Après une carrière en technologies financières pour une grande banque d’investissement américaine, il a fondé Retraite101, un site de finances personnelles qui rejoint plus de 350 000 visiteurs uniques par année et qui a plus de 30 000 abonnés sur les réseaux sociaux. Passionné par les finances personnelles, le vélo, la lecture et le jardinage, il continue d’écrire pour inspirer et motiver les Québécoises et Québécois à prendre leurs finances en main.
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En bref Voyez comment utiliser le REER et CELIAPP avec les points de récompenses des cartes de crédit pour obtenir un remboursement d'impôt (et bien plus).

On dit souvent que la meilleure utilisation des points de récompenses est au niveau des voyages. Cependant, si on joue bien nos cartes, une cotisation au REER ou au CELIAPP peut facilement battre les échanges en récompenses-voyage.

REER et CELIAPP

Tout d’abord, le REER est un véhicule d’épargne pour la retraite ou pour financer l’achat d’une première propriété (RAP). Les principaux avantages sont :

  • Les rendements fructifient à l’abri de l’impôt ;
  • Les cotisations REER peuvent réduire le revenu imposable (par conséquent, générer un remboursement d’impôt, des allocations familiales, divers crédits, etc.).

De son côté, le CELIAPP est un compte d’épargne créé en 2023 pour faciliter l’acquisition de votre première résidence. Les principaux avantages sont :

  • Les cotisations réduisent le revenu imposable tout comme le REER se qui apporte la même panoplie d’avantages au niveau fiscal ;
  • Les gains générés ne sont pas imposés comme le CELI ;
  • Pas d’obligation de rembourser l’argent retiré  du CELIAPP contrairement au REER ;
  • Jusqu’à 8 000 $ par an, 40 000 $ au total comme plafond de cotisation.

Lorsqu’on parle de remboursement d’impôt, c’est plutôt une économie d’impôt. En effet, quand on utilise les déductions des cotisations REER ou du CELIAPP, l’impôt à payer est recalculé à un taux moindre puisque le revenu est plus bas.

Étant donné que l’impôt prélevé sur chaque paie ne tient pas compte de ces déductions, nous obtenons un retour (remboursement) d’impôt.

Le REER ou le CELIAPP est un type de compte. À l’intérieur de ces derniers, vous pouvez mettre le produit que vous voulez que ce soit un compte épargne standard, un CPG (CPG de Tangerine ou CPG de la Banque EQ), des fonds communs de placements, des fonds négociés en bourses, des actions, etc. Le rendement de votre compte sera le fruit de ce que vous avez semé. Assurez-vous de semer ce que vous désirez obtenir et ce que vous êtes capable d’entretenir : c’est la gestion et la tolérance au risque !

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Investir dans un REER ou un CELIAPP avec les points des cartes de crédit

Plusieurs institutions offrent la possibilité d’utiliser vos points de récompenses pour investir directement dans votre REER ou votre CELI :

Au moment d’écrire ces lignes, il n’est pas possible d’investir directement dans le CELIAPP avec les points, sauf avec RBC. Entre-temps, vous pouvez utiliser les points pour économiser au quotidien et mettre cet argent épargné dans votre CELIAPP. Ainsi, vous investissez indirectement avec les points et pourrez bénéficier du remboursement d’impôt tout comme avec le REER.

Utiliser les points récompenses pour maximiser les retours d'impôt

Obtenir un remboursement d’impôt avec les points des cartes de crédit

Prenons l’exemple du taux de la Banque Nationale du Canada afin de calculer le retour réel lorsqu’on utilise nos points pour contribuer au REER et investir avec les points.

Avec 60 000 points récompenses BNC, on peut les échanger contre une cotisation de 500 $ au sein d’un compte REER.

Revenu d’emploi 30 000 $
Taux marginal d’impôt 26,53 %
Économie d’impôt 133 $
Investir REER BNC

Ainsi, avec 60 000 points, on peut réellement obtenir 633 $, ce qui est une meilleure valorisation que 60 000 points pour 600 $ de crédit voyage !

Plus votre revenu est élevé, plus le taux marginal d’imposition est élevé et plus le retour sera élevé.

Ensuite, en injectant l’économie d’impôt de 133 $ dans le REEE (Régime enregistré d’épargne étude) d’un enfant, vous pouvez tirer profit d’une subvention additionnelle de 30 % ou 39,90 $.

Vos 60 000 points récompenses peuvent donc équivaloir à 672,90 $ si vous cotisez à un REEE en plus!

Obtenir un rendement avec les points

Votre nouvelle cotisation de 500 $ dans le compte REER va commencer à fructifier selon le produit que vous avez choisi.

Par exemple, j’ai acheté 500 $ d’actions Air Canada le 9 février 2021 et j’ai eu un gain de 15,30 % depuis l’achat. Mon compte REER s’affiche à 576,50 $ le 9 février 2022.

Actions Air Canada

Donc, avec 60 000 points récompenses BNC, j’ai pu obtenir 749,40 $ (500 $ de cotisation + 133 $ de retour d’impôt + 76,50 $ de rendement) en plus des subventions dans le REEE.

Et pendant ce temps, le REEE de mon enfant a aussi fructifié !

Cotiser au REER ou au CELIAPP en ayant un revenu à faible taux d’imposition

On entend souvent qu’il ne faut pas contribuer au REER lorsqu’on a un revenu qui est bas. Ce n’est pas totalement vrai. Certes, il est préférable de maximiser le CELI avant de garnir le REER dans ces situations, mais pour l’achat d’une maison, il peut être intéressant de se tourner vers le REER.

real estate

Aussi, il est possible de reporter la déduction de la cotisation REER. Vous n’aurez pas le remboursement d’impôt immédiatement, mais vous pourrez obtenir du rendement, à l’abri de l’impôt, dès maintenant.

Il en va de même avec le CELIAPP qui permet de faire fructifier l’argent et le retirer sans être imposé sur le rendement.

Par exemple, un jeune étudiant de 18 ans a épargné 7 500 $ avec ses emplois d’été depuis qu’il a 15 ans. Il peut maximiser son CELI à 7 000 $ et utiliser l’excédent pour contribuer à ses REER, selon ses droits de cotisation. Puis, il peut attendre sa rentrée sur le marché du travail pour optimiser son remboursement d’impôt.

Comment obtenir des points facilement pour investir dans son REER ou son CELIAPP ?

Les différentes institutions citées au début de l’article offrent des points de récompenses en guise de prime de bienvenue. Alors, il est possible obtenir des points de l’argent pour une cotisation REER presque gratuitement avec ces cartes de crédit!

Pour faire suite aux exemples illustrés dans cet article, regardons ce que la Banque Nationale offre actuellement comme prime de bienvenue.

Les trois produits vedettes de la Banque Nationale permettent d’obtenir des points récompenses BNC. Cela représente des sous en contribution à un REER!

Ces cartes accordent aussi entre 1 et 5 points par dollar sur tous vos achats, tout dépendant de la carte et de la catégorie d’achat. Ce qui peut équivaloir à 5 % de retour pour votre prochaine cotisation REER.

Pour les étudiants ou les individus avec un revenu modeste, il est possible d’obtenir ces points avec la Carte Platine Mastercard de la Banque Nationale.

Puis, pour les gens qui se qualifient pour la Carte World Elite Mastercard de la Banque Nationale, vous pouvez bénéficier de nombreux autres avantages comme l’accès au salon BNC et jusqu’à 150 $ de crédit voyage.

Conclusion

En résumé, les points récompenses des cartes de crédit sont extrêmement flexibles. Ils nous permettent d’économiser sur la vie de tous les jours, de voyager mieux, de voyager plus et de nous enrichir : par exemple, en investissant dans le REER ou le CELIAPP pour obtenir un remboursement d’impôt.

Questions fréquentes

Quelle est la différence entre un CELI et un CELIAPP?

Le CELI est un compte d’épargne polyvalent permettant d’investir 7 000 $ par année (pour 2025, et le montant est révisé chaque année) pour tout type de projet. Le CELIAPP, avec sa limite de 8 000 $ annuelle, est exclusivement réservé à l’épargne pour une première propriété. Contrairement au CELI qui permet des retraits flexibles, le CELIAPP impose des conditions strictes liées à l’achat immobilier.

Quel est le montant maximum pour un CELIAPP?

Le montant maximum d’un CELIAPP est de 40 000 $ à vie, avec une limite de cotisation annuelle de 8 000 $.

Quel est le montant maximum pour cotiser à un REER?

Pour 2024, le plafond de cotisation à un REER est fixé à 18 % de votre revenu gagné en 2023, jusqu’à concurrence de 31 560 $. Cette limite s’ajoute à tous vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes.

Quels sont les avantages d'un CELIAPP?

Le CELIAPP offre des avantages fiscaux attrayants pour les futurs premiers acheteurs : les cotisations sont déductibles d’impôt, les placements croissent sans imposition et les retraits pour l’achat d’une propriété sont non imposables. Ce compte peut être utilisé en complément du RAP pour maximiser votre mise de fonds, tout en offrant l’option de transférer les fonds dans un REER si nécessaire.

Quels sont les avantages d'un REER?

Le REER offre trois avantages principaux : une réduction immédiate d’impôt grâce aux cotisations déductibles du revenu imposable, une croissance des placements à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait, et la possibilité de reporter l’impôt à la retraite lorsque le taux d’imposition est généralement plus bas. Il permet aussi d’accéder à des programmes comme le RAP pour l’achat d’une première maison et le REEP pour un retour aux études.

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Aline Nguyen
Aline Nguyen
Aline, voyageuse expérimentée et passionnée de photographie, est une Avgeek, une foodie dans l’âme et mère de deux enfants. Experte des programmes de fidélité et en cartes de crédit, incluant Aéroplan, Marriott Bonvoy, American Express Points Privilèges, CIBC Aventura et RBC Avion, elle utilise les récompenses pour voyager à moindre coût et économiser au quotidien. Avec à son actif les 7 continents et 78 pays, Aline partage sa passion du voyage et ses astuces pour profiter pleinement des programmes de fidélité.
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